相続実務の基礎知識 一覧
相続実務の基礎
資産税の基礎知識
木下 勇人税理士法人レディング 代表社員 公認会計士・税理士
概要編
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相続に関する用語解説
- 主な講義内容
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- 親族（民法725条）
- 民法における「相続」の規定
- 相続人（民法887条、889条、890条）
- 配偶者・子・親・兄弟姉妹の扱い
- 収録年月：2018年●●月
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遺言について
- 主な講義内容
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- 遺言の種類
- 検認手続（民1004）
- 遺言（自筆VS公正証書） メリット・デメリット
- 収録年月：2018年●●月
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相続タイムスケジュール
- 主な講義内容
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- タイムスケジュール
- 死亡情報
- 税務調査までのプロセス（イメージ図）
- 収録年月：2018年●●月
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実務編
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相続税の仕組み
- 主な講義内容
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- 相続税のイロハ
- 全体像：税制改正後
- 財産評価の方法
- 収録年月：2018年●●月
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相続税の資産
- 主な講義内容
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- 路線価とは？
- 一物四価（一物五価）
- 路線価はどうやって調べるの？
- 路線価図を見てみよう
- 収録年月：2018年●●月
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相続人の数・法定相続分と小規模宅地等の特例
- 主な講義内容
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- 相続税法における留意点
- 民法 ＶＳ 相続税法
- 相続税の２割加算の考え方
- 小規模宅地等の特例
- 収録年月：2018年●●月
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生前対策手法
- 主な講義内容
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- 相続対策の基本
- 遺言書を残した方がよいケース
- 生命保険を使った「争」族対策
- 節税対策の方向性
- 収録年月：2018年●●月
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相続ビジネスの推進策と金融ビジネスを拡大させる着眼点
大場 昌晴バンカーズ・ビジネス・ソリューションズ株式会社 代表取締役
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相続・事業承継ビジネスの進め方
- 主な講義内容
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- あなたのタイプはどっち！
- 相続・承継ビジネスは金融ビジネスを拡大させる
- 相続・事業承継ビジネスの進め方
- 情報の収集
- 収録年月：2018年●●月
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成果があがる税務の着眼点の捉え方
- 主な講義内容
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- 相続発生先へのアドバイス
- 相続発生先にどのようにアドバイスしますか
- 相続の手続き次第で手取りが大きく異なる
- 収録年月：2018年●●月
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不良資産が多い
- 主な講義内容
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- 事例1：お客さまの情報から着眼点を想定する
- お客さまの情報から想定できること
- 収録年月：2018年●●月
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年齢に相応しくない預金がある
- 主な講義内容
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- 若い子供や孫の預金額が高額な先
- 長女の預金の原資は？
- 名義預金だとすると・・・
- 収録年月：2018年●●月
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多額の金融資産を保有している富裕層
- 主な講義内容
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- 金融資産が多いお客さま
- 教育資金一括贈与制度を活用した贈与
- 相続税支払資金として暦年贈与を行う
- 生命保険でレバレッジ効果を享受する
- 収録年月：2018年●●月
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不動産が多く金融資産で相続税が支払えない
- 主な講義内容
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- 金融資産が多いお客さま
- 着眼点：地主 金融資産で相続税が払えない
- 相続税支払資金として暦年贈与を行う
- 生命保険でレバレッジ効果を享受する
- 収録年月：2018年●●月
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オーナーの所得税率は最高税率
- 主な講義内容
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- 所得税率が高いオーナー
- 役員報酬の税率より退職金の税率が低い
- 手取額を増やすなら退職金で貰う
- 収録年月：2018年●●月
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会社の土地・建物はオーナーが所有
- 主な講義内容
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- 事業用不動産をオーナー個人が所有
- 本社ビルをオーナー個人が所有している
- 建物を主宰法人が取得した場合
- 収録年月：2018年●●月
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認知症になっても相続対策ができる
- 主な講義内容
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- 将来の認知症が心配なお客さま
- 成年後見人と家族（民事）信託
- 家族（民事）信託の活用
- 家族信託で介護施設の入所保証金を確保する
- 収録年月：2018年●●月
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先の相続により兄弟姉妹に自社株式が分散
- 主な講義内容
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- 株主に会社の経営に関与していない兄弟姉妹がいる
- 着眼点：オーナー 自社株式の分散
- 対応策
- 収録年月：2018年●●月
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オーナーの貸付金
- 主な講義内容
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- 貸付金も相続財産
- 貸付金の清算方法の検討
- 事業用不動産による代物弁済
- 収録年月：2018年●●月
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賃貸事業がうまくいっていない地主
- 主な講義内容
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- 賃貸収入が悪化してしまった地主
- 問題点の整理
- 資産の組替えにより資産価値の維持
- 収録年月：2018年●●月
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民法改正の詳細と相続業務への影響
伊藤 良太ベイス法律事務所 弁護士
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民法改正の詳細と相続業務への影響
- 主な講義内容
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- 民法（相続法）改正の全体像
- 配偶者の短期居住権の創設
- 預金仮払い制度の創設
- 遺留分減殺請求権の効力及び法的性質の見直し
- 収録年月：2018年●●月
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相続業務に必要な民法知識と誤りやすいポイント
青山 誠青山誠司法書士事務所 司法書士・相続鑑定士
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相続業務に必要な民法知識と誤りやすいポイント
- 主な講義内容
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- 相続税申告までのスケジュール
- 抵当権と根抵当権の違い
- 実務における注意点
- 収録年月：2018年●●月
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相続実務に必要な民法知識
吉田 幸一吉田幸一税理士事務所 所長・税理士
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相続実務に必要な民法知識
- 主な講義内容
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- 相続の開始と相続人・相続分
- 承認と放棄・遺言
- 遺留分・遺産分割
- 収録年月：2018年●●月
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相続対策の効果的アドバイス 相続のトラブル事例・失敗事例
阿藤 芳明税理士法人エーティーオー 財産相談室 代表社員・税理士
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相続対策の効果的アドバイス
相続のトラブル事例・失敗事例- 主な講義内容
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- 不動産を活用すれば相続税は減らせる
- 「所有型法人」のすすめ
- 土地の税金を安くする方法
- 収録年月：2018年●●月
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民法（相続法）改正の全貌と税理士業務への影響
脇谷 英夫脇谷総合法律事務所 弁護士
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民法（相続法）改正の動向
- 主な講義内容
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- 民法（相続法）改正の動向
- 配偶者の居住権保護制度の新設
- 遺産分割に関する見直し
- 収録年月：2018年●●月
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遺産分割に関する見直し
- 主な講義内容
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- 遺産分割に関する見直し
- 遺言制度に関する見直し
- 遺留分制度に関する見直し
- 収録年月：2018年●●月
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遺留分制度に関する見直し
- 主な講義内容
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- 遺留分制度に関する見直し
- 収録年月：2018年●●月
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遺留分の算定方法の変更
- 主な講義内容
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- 算定の基礎に算入される生前贈与の範囲
- 減殺の対象に対する規律
- 遺産分割の対象財産がある場合の規律
- 収録年月：2018年●●月
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相続担当者養成講座１
白井 一馬白井税理士事務所 所長・税理士
岡野 訓税理士法人優和パートナーズ 代表・税理士
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資料収集
- 主な講義内容
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- 不動産関連の資料
- 預貯金関連の資料
- 事業用資産関連の資料
- 収録年月：2018年●●月
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相続人の確定
- 主な講義内容
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- 代襲相続
- 相続人に養子がいる場合
- 遺留分の減殺請求
- 収録年月：2018年●●月
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相続人の確定
～相続税の納税義務者～- 主な講義内容
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- 25年改正の論点
- 各種控除項目の適用関係
- 相続人でない特定受遺者の適用関係
- 収録年月：2018年●●月
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信託制度と相続税法
- 主な講義内容
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- 信託の課税関係
- 預貯金関連の資料
- 事業用資産関連の資料
- 収録年月：2018年●●月
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みなし相続財産と非課税財産
- 主な講義内容
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- 生命保険等
- 退職手当金
- 定期金に関する権利
- 収録年月：2018年●●月
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相続税の計算
- 主な講義内容
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- 相続税の総額の計算
- 各人ごとの相続税額の計算
- 配偶者の税額軽減
- 収録年月：2018年●●月
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相続担当者養成講座２
白井 一馬白井税理士事務所 所長・税理士
岡野 訓税理士法人優和パートナーズ 代表・税理士
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贈与税とは
- 主な講義内容
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- 未成年者控除
- 障害者控除
- 相次相続控除
- 収録年月：2018年●●月
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相続対策としての贈与の活用と実務
- 主な講義内容
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- 近年の贈与税改正の傾向
- 財産の名義変更手続
- 贈与税の非課税財産
- 収録年月：2018年●●月
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贈与税の税額計算と税務調査
- 主な講義内容
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- 贈与税の履行時期
- 名義預金等の問題
- 財産の低額譲受による利益
- 収録年月：2018年●●月
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申告書の記載方法・作成順序や添付書類
- 主な講義内容
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- 限定承認があった場合
- 相続税申告書の作成順序
- 申告期限と申告期限の特則
- 収録年月：2018年●●月
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申告書作成・納付の注意点
- 主な講義内容
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- 未分割の場合の注意点
- 更正の請求の特則
- 連帯納付義務と納税の特例
- 収録年月：2018年●●月
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延納・物納・納税猶予等
- 主な講義内容
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- 延納利子税
- 物納のリスク
- 納税猶予を受けるための要件
- 収録年月：2018年●●月
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相続担当者養成講座３
白井 一馬白井税理士事務所 所長・税理士
岡野 訓税理士法人優和パートナーズ 代表・税理士
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評価の原則
- 主な講義内容
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- 時価、財産評価基本通達
- 名義預金と名義株
- 土地の評価
- 収録年月：2018年●●月
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土地の評価
- 主な講義内容
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- 小規模宅地特例の基本
- 特定居住用宅地等
- 広大地の評価
- 収録年月：2018年●●月
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その他の財産の評価
- 主な講義内容
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- 非上場株式の評価
- 類似業種比準方式
- 国外財産の評価と申告
- 収録年月：2018年●●月
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事業承継税制
- 主な講義内容
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- 非上場株式等についての納税猶予
- 贈与税の納税猶予
- 納税猶予が打ち切られる場合
- 収録年月：2018年●●月
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相続における留意事項
- 主な講義内容
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- 医療法人の納税猶予
- 同族会社オーナー相続税調査の特徴
- 相続人の確定申告の注意点
- 収録年月：2018年●●月
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民法の相続制度の概要
- 主な講義内容
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- 相続の効力
- 指定相続分と法定相続分
- 特別受益と寄与分
- 収録年月：2018年●●月
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相続税申告書作成講座 第1講座
風岡 範哉風岡範哉税理士事務所 所長・税理士・宅地建物取引士
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相続税の概要
- 主な講義内容
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- 相続税の概要
- 申告のスケジュール
- 相続税の計算
- 収録年月：2018年●●月
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相続税額の計算
- 主な講義内容
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- 各人の相続税額の計算
- 各人の納付税額の計算
- 相続人と相続順位
- 相続人とならない者
- 相続人不存在
- 収録年月：2018年●●月
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相続税の2割加算
- 主な講義内容
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- 相続税の２割加算
- 贈与財産の加算と税額控除
- 配偶者の税額の軽減
- 収録年月：2018年●●月
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税額控除
- 主な講義内容
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- 未成年者の税額控除
- 障害者の税額控除
- 相次相続控除
- 外国税額控除
- 税額控除等の順序
- 収録年月：2018年●●月
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相続財産の範囲
- 主な講義内容
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- 相続財産の範囲
- 財産の評価
- 土地の評価
- 家屋の評価
- 収録年月：2018年●●月
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付属設備等の評価
- 主な講義内容
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- 附属設備等の評価
- 構築物の評価
- 事業用財産の評価
- 上場株式の評価
- 公社債の評価
- 収録年月：2018年●●月
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相続税申告書作成講座 第2講座
風岡 範哉風岡範哉税理士事務所 所長・税理士・宅地建物取引士
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公社債の評価
- 主な講義内容
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- 公社債の評価
- 国債の評価
- 収録年月：2018年●●月
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取引相場のない株式
- 主な講義内容
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- 株主区分
- その他の財産の評価
- 未収賃料と前受賃料
- 収録年月：2018年●●月
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保険金の課税関係
- 主な講義内容
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- 死亡保険金
- 相続税の課税対象になる年金受給権
- 入院給付金の取扱い
- 収録年月：2018年●●月
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債務・葬式費用
- 主な講義内容
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- 債務控除
- 葬式費用
- 収録年月：2018年●●月
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名義預金
- 主な講義内容
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- 名義預金・直前引出の確認点
- 名義財産と相続財産の認定
- ケーススタディ
- 収録年月：2018年●●月
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相続税の申告
- 主な講義内容
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- 税務調査の当日のスケジュール
- 相続税の申告
- 更正・決定の期間制限、更正の請求期間
- 収録年月：2018年●●月
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相続税・贈与税の基本
相続税の全体像と税額計算
木村 英幸税理士法人おおたか 法人・資産税部第3部税理士
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相続税の全体像と税額計算
- 主な講義内容
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- 相続税のあらまし
- 相続税の課税価額と税額
- 相続税の非課税財産
- 収録年月：2018年●●月
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相続時精算課税制度の選択と適用に関する実務
吉田 幸一吉田幸一税理士事務所 所長・税理士
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相続時精算課税制度の選択と適用に関する実務
- 主な講義内容
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- 相続時精算課税制度の概要と留意点
- 相続時精算課税制度に関連する制度
- 税額計算の流れ
- 収録年月：2018年●●月
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調査官はここを見る！最新事例で学ぶ相続税務調査対応
阿藤 芳明税理士法人エーティーオー 財産相談室 代表社員・税理士
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調査官はここを見る！
最新事例で学ぶ相続税務調査対応- 主な講義内容
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- 事務手続きの流れ
- 鑑定評価による申告書は必ず調査を呼ぶ
- 収録年月：2018年●●月
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知って得する土地評価の実務ポイント
佐藤 健一税理士法人JPコンサルタンツ 税理士・不動産鑑定士
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知って得する土地評価の実務ポイント
- 主な講義内容
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- 不動産価格のいろいろ
- 節税の観点から見た不動産
- 相続の観点から見た不動産
- 収録年月：2018年●●月
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当局の視点から見た土地譲渡の税務実務
武田 秀和武田秀和税理士法人 税理士
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当局の視点から見た土地譲渡の
税務実務- 主な講義内容
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- 譲渡所得の基本
- 特殊な譲渡の形態
- 措置法の特例等
- 収録年月：2018年●●月
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国際相続
海外不動産の評価・税務実務と国外財産調書制度
下崎 寛下崎寛税理士事務所 税理士・不動産鑑定士
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海外不動産の評価・税務実務と国外財産調書制度
- 主な講義内容
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- 私道と特定路線価
- 商業地裏地の評価と特定路線価
- 純山林の評価
- 収録年月：2018年●●月
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海外移住と国際相続の入門
伊藤 耕一郎ノベル国際コンサルティング パートナー・公認会計士・税理士
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海外移住と国際相続の入門
- 主な講義内容
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- 海外移住者に必要な国際税務
- 事例で理解する海外移住者の国際税務
- 収録年月：2018年●●月
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国外財産の評価実務
市川 康明税理士法人おおたか 税理士
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国外財産の評価実務
- 主な講義内容
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- 財産の所在の判定
- 国外財産の評価の概要
- 国外財産調書制度
- 収録年月：2018年●●月
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国際相続の手続き・税務と実務上の留意点
川田 剛/宇佐美 敦子/田場 万優税理士法人山田＆パートナーズ
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国際相続の手続き・税務と実務上の
留意点- 主な講義内容
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- 相続税・贈与税の調査から
- 世界を舞台にした相続案件
- 国際相続の手続・税務と実務上の留意点
- 収録年月：2018年●●月
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国外財産調書制度で変わる 富裕層クライアント向け海外相続調査対策
川田 剛日本税理士会連合会国際税務情報研究会 会長代理・税理士
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国外財産調書制度で変わる 富裕層クライアント向け海外相続調査対策
- 主な講義内容
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- 日本の相続税の仕組み
- 世界を舞台にした相続案件
- 富裕層に影響が大きい国外財産調書制度
- 収録年月：2018年●●月
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国外財産調書制度の概要とその対応
伊藤 耕一郎ノベル国際コンサルティング パートナー・公認会計士・税理士
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国外財産調書制度の概要とその対応
- 主な講義内容
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- 国外財産調書制度の概要
- 加算税等の特例・不提出等に対する罰則
- 国外財産調書の提出
- 収録年月：2018年●●月
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