Specialist Course
高度税務

個人所得課税

主な講義内容

• 物価上昇局面における税負担の調整及び就業調整への対応
• 金融・証券税制
• 子育て支援に関する政策税制

収録時間:43分

収録年月:2024年12月

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資産課税

主な講義内容

• 結婚・子育て資金の一括贈与の非課税措置の適用期限延長
• 個人事業用資産の贈与税の納税猶予制度の事業従事要件の見直し
• 非上場株式等の贈与税の納税猶予制度の役員就任要件の見直し

収録時間:5分

収録年月:2024年12月

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法人課税

主な講義内容

• 中小企業者等の法人税の軽減税率の特例の見直し
• 地域未来投資促進税制の見直し
• 企業版ふるさと納税制度の見直し

収録時間:14分

収録年月:2024年12月

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消費課税

主な講義内容

• 外国人旅行者向け消費税免税制度（輸出物品販売場制度）の見直し

収録時間:3分

収録年月:2024年12月

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国際課税

主な講義内容

• グローバル・ミニマム課税への対応
• 外国子会社合算税制等の見直し

収録時間:5分

収録年月:2024年12月

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防衛力強化に係る財源確保のための税制措置

主な講義内容

• 防衛特別法人税（仮称）の創設
• たばこ税の見直し

収録時間:3分

収録年月:2024年12月

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納税環境整備

主な講義内容

• 電子帳簿等保存制度の見直し
• 納税通知書等に係るeLTAX経由での送付

収録時間:4分

収録年月:2024年12月

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個人所得課税

主な講義内容

• 所得税・個人住民税の定額減税
• 金融・証券税制
• 子育て支援に係る政策税制
• 土地・住宅税制

収録時間:57分

収録年月:2023年12月

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資産課税

主な講義内容

• 土地に係る固定資産税等の負担調整措置について
• 相続税・贈与税関係の見直し

収録時間:6分

収録年月:2023年12月

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法人課税/消費課税/国際課税

主な講義内容

• 構造的な賃上げの実現
• 地域・中小企業の活性化
• 国外事業者に係る消費税の課税の適正化
• グローバルミニマム課税の見直し

収録時間:36分

収録年月:2023年12月

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個人所得課税

主な講義内容

• 金融・証券税制
• 極めて高い水準の所得に対する負担の適正化
• 土地・住宅税制

収録時間:34分

収録年月:2022年12月

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資産課税

主な講義内容

• 資産の移転の時期の選択により中立的な税制の構築
• 教育資金、結婚・子育て資金の一括贈与に係る贈与税の非課税措置の見直し

収録時間:9分

収録年月:2022年12月

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法人課税

主な講義内容

• 成長と分配の好循環の実現
• 地域における活力
• その他の租税特別措置等

収録時間:23分

収録年月:2022年12月

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消費課税 / 納税環境整備

主な講義内容

• 適格請求書等保存方式に係る見直し（2割特例）
• 適格請求書等保存方式に係る見直し（少額特例等）
• 電子帳簿保存制度の見直し
• 加算税制度の見直し

収録時間:24分

収録年月:2022年12月

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少額の減価償却資産の取得価額の損金算入制度等の見直し 他

主な講義内容

• 実務対応と新たなスキーム案
• 中古資産の耐用年数の条文
• 本スキームは否認されると言わざるを得ない

収録時間:59分

収録年月:2022年2月

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「大口株主等」要件の見直し 他

主な講義内容

• その他の注意点
• 大綱の記述と法令内容の比較
• 帳簿の提出がない場合等の過少申告加算税等の加重措置の整備
• 証拠書類のない簿外経費への対応策

収録時間:47分

収録年月:2022年2月

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Ⅰ概要／Ⅱ所得税法

主な講義内容

• 概要
• 所得税法

収録時間:46分

収録年月:2022年2月

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Ⅲ法人税法／Ⅳ納税環境整備／Ⅴ今後の課題

主な講義内容

• 法人税法
• 納税環境整備
• 今後の課題

収録時間:58分

収録年月:2022年2月

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個人所得課税

主な講義内容

• 住宅・土地税制
• 金融・証券税制

収録時間:59分

収録年月:2021年12月

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資産課税

主な講義内容

• 直系尊属から住宅取得等資金の贈与を受けた場合の贈与税の非課税措置の見直し・延長
• 土地に係る固定資産税等の負担調整措置

収録時間:11分

収録年月:2021年12月

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法人課税

主な講義内容

• 積極的な賃上げ等を促すための措置
• オープンイノベーション促進税制の拡充
• 地方活性化、災害への対応
• 円滑・適性な納税のための環境整備

収録時間:14分

収録年月:2021年12月

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消費課税/国際課税/納税環境整備/検討事項

主な講義内容

• 適格請求書等保存方式に係る見直し
• 過大支払利子税制の見直し
• 外国子会社合算税制の見直し
• 税理士制度の見直し

収録時間:9分

収録年月:2021年12月

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令和2年度税制改正（令和3年3月決算から適用）

主な講義内容

• オープンイノベーション促進税制の創設
• 5G投資促進税制の創設
• 法人に係る消費税の申告期限の特例の創設
• 居住用賃貸建物の取得に係る消費税の仕入税額控除制度の適正化

収録時間:40分

収録年月:2021年3月

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令和2年度税制改正（その他）

主な講義内容

• 連結納税制度の見直し
• 研究開発税制等の適用要件の見直し
• 企業版ふるさと納税の延長・拡充

収録時間:16分

収録年月:2021年3月

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新型コロナウイルス及び災害関連税制

主な講義内容

• 申告期限の延長
• 納税の猶予
• 欠損金の繰戻しによる還付の特例
• テレワーク等のための中小企業の設備投資税制

収録時間:49分

収録年月:2021年3月

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個人所得課税

主な講義内容

• 住宅・土地税制
• 租税特別措置等

収録時間:42分

収録年月:2021年2月

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資産課税

主な講義内容

• 国際金融都市に向けた税制上の措置
• 直系尊属から住宅取得等資金の贈与を受けた場合の贈与税の非課税措置等
• 教育資金、結婚・子育て資金の一括贈与に係る贈与税の非課税措置

収録時間:20分

収録年月:2021年2月

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法人課税

主な講義内容

• 産業競争力の強化に係る措置
• 株式対価M&Aを促進するための措置の創設
• 国際金融 都市に向けた税制上の措置
• 民間におけるデジタル化の促進

収録時間:36分

収録年月:2021年2月

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納税環境整備/その他

主な講義内容

• 税務関係書類における押印義務の見直し
• 電子帳簿等保存制度の見直し

収録時間:16分

収録年月:2021年2月

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電子帳簿等保存制度

主な講義内容

• データ保存の要件とスキャナ保存の要件
• データ保存の改正と電子的帳簿
• 優良電子帳簿と適用関係
• スキャナ保存の改正

収録時間:58分

収録年月:2021年1月

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総合課税の対象となる社債利子等の範囲の整備ほか

主な講義内容

• 現行法の取扱いと現状の注意点
• 新しいスキームの可能性

収録時間:15分

収録年月:2021年1月

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所得税に関する改正ほか

主な講義内容

• その他の注意点
• 個人住民税に係る附記事項の追加
• 退職所得課税の適正化
• 教育資金、結婚・子育て資金の一括贈与の贈与税の非課税措置の改正

収録時間:21分

収録年月:2021年1月

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その他の資産課税の改正

主な講義内容

• 法人版事業承継税制の注意点として
• 消費課税の改正
• 押印義務の廃止
• 質問応答記録書はどうなる？

収録時間:43分

収録年月:2021年1月

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令和3年度 税制改正の基本的考え方（改正項目）

主な講義内容

• ウィズコロナ・ポストコロナの経済再生
• デジタル社会の実現
• グリーン社会の実現
• 中小企業の支援、地方創生　ほか

収録時間:20分

収録年月:2020年12月

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個人所得課税

主な講義内容

• 住宅・土地税制
• 金融・証券税制
• セルフメディケーション税制の見直し
• 退職所得課税の適正化

収録時間:14分

収録年月:2020年12月

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資産課税

主な講義内容

• 国際金融都市に向けた税制上の措置
• 直系尊属から住宅取得等資金の贈与を受けた場合の贈与税の非課税措置等　ほか

収録時間:18分

収録年月:2020年12月

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法人課税

主な講義内容

• 産業競争力の強化に係る措置
• 株式対価M&Aを促進するための措置の創設
• 国際金融都市に向けた税制上の措置
• カーボンニュートラルに向けた投資促進税制の新設

収録時間:45分

収録年月:2020年12月

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消費課税／納税環境整備

主な講義内容

• 車体課税
• 消費税
• 税務関係書類における押印義務の見直し
• 電子帳簿保存制度の見直し

収録時間:10分

収録年月:2020年12月

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租税特別措置の適用実態調査の結果に関する報告書

主な講義内容

• 検索について
• 租税特別措置適用件数ランキング

収録時間:7分

収録年月:2024年9月

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中小企業が受けることができる主な特例税制/令和６年３月期以降の法人に影響する改正内容

主な講義内容

• 対応する理由と適用可能な税制
• 各ケースと対応する税制、具体的な改正内容

収録時間:2分

収録年月:2024年9月

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中小法人、中小企業者について

主な講義内容

• 中小企業者と中小法人の判定・適用制度のまとめ

収録時間:11分

収録年月:2024年9月

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賃上げ促進税制について

主な講義内容

• 概要
• 税額控除率のまとめ
• 賃上げ税制（分かりづらい点memo）

収録時間:23分

収録年月:2024年9月

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大法人向けの賃上げ税制の別表

主な講義内容

• 申告書別表サンプル

収録時間:24分

収録年月:2024年9月

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中小企業者等のみが対象となる賃上げ税制の別表

主な講義内容

• 申告書別表サンプル
• 中小企業向け賃上げ促進税制よくあるご質問 Q&A

収録時間:35分

収録年月:2024年9月

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主要な中小企業向け優遇税制の概要と実務ポイント

主な講義内容

• 中⼩企業が受けることができる主な特例税制
• 令和６年３⽉期以降の法⼈に影響する改正内容
• 中⼩法⼈、中⼩企業者について

収録時間:58分

収録年月:2024年6月

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中小企業経営強化税制

主な講義内容

• 中⼩企業投資促進税制
• ⼤法⼈向けの賃上げ税制
• 中⼩企業者等のみが対象となる賃上げ税制

収録時間:50分

収録年月:2024年6月

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別表、特別償却の付表の記載例

主な講義内容

• 特別償却の付表の記載例

収録時間:45分

収録年月:2024年6月

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定額減税の制度概要

主な講義内容

• 所得税
• 月次減税
• 年調減税
• 所得税の注意点

収録時間:26分

収録年月:2024年5月

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給与計算をするにあたっておさえておくべきポイント

主な講義内容

• 6月の給与計算までの流れ
• 扶養情報の提出依頼・回収
• 給与計算への反映

収録時間:33分

収録年月:2024年5月

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暗号資産・ＮＦＴの基礎

主な講義内容

• 暗号資産とは
• 暗号資産と法定通貨の違い
• NFTとは

収録時間:13分

収録年月:2023年8月

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暗号資産（所得税・法人税の共通）

主な講義内容

• 暗号資産を購入した場合
• 暗号資産同士の交換をした場合
• マイニング等により暗号資産を取得した場合

収録時間:22分

収録年月:2023年8月

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暗号資産（所得税）

主な講義内容

• 暗号資産の所得区分
• 年間取引報告書の活用方法
• 暗号資産を低額（無償）譲渡した場合

収録時間:25分

収録年月:2023年8月

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暗号資産（法人税）

主な講義内容

• 暗号資産の期末時価評価
• 暗号資産信用取引に係るみなし決済損益額

収録時間:7分

収録年月:2023年8月

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暗号資産（相続税）

主な講義内容

• 暗号資産を相続や贈与により取得した場合
• 暗号資産の財産評価方法

収録時間:1分

収録年月:2023年8月

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暗号資産（消費税その他）

主な講義内容

• 暗号資産による給与等の支払い
• 財産債務調書への記載の要否
• 国外財産調書への記載の要否

収録時間:4分

収録年月:2023年8月

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NFT（所得税・法人税）

主な講義内容

• NFTを組成して第三者に譲渡した場合
• NFTを組成して知人に贈与した場合
• 購入したNFTを第三者に転売した場合

収録時間:23分

収録年月:2023年8月

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NFT（相続税）

主な講義内容

• NFTを贈与又は相続により取得した場合

収録時間:1分

収録年月:2023年8月

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NFT（消費税その他）

主な講義内容

• NFTに係る消費税の取扱い（デジタルアート制作者）
• NFTに係る消費税の取扱い（NFTの転売者）
• 財産債務調書への記載の要否

収録時間:8分

収録年月:2023年8月

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各種節税対策に関する近年の税制改正

主な講義内容

• 中小企業投資促進税制の改正点
• 中小企業経営強化税制の改正点
• 令和4年度改正で「足場」や「ドローン」が封印
• 税務調査のチェックポイント

収録時間:15分

収録年月:2023年1月

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いまも使える節税手法を徹底解説（課税の繰延べ編）

主な講義内容

• 匿名組合契約によるオペレーティング・リース事業
• バッテリーモジュール事業
• ファイルコインマイニング事業

収録時間:17分

収録年月:2023年1月

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いまも使える節税手法を徹底解説（税金還付編）

主な講義内容

• 固定資産税の還付
• 相続税の還付
• 鑑定評価による消費税の節税

収録時間:11分

収録年月:2023年1月

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いまも使える節税手法を徹底解説（ラインナップ化を行う）／顧問先企業経営の提案（日常業務編）

主な講義内容

• 地主さんの法人成りスキーム
• 不動産取得型株式移転スキーム
• 社会保険料の減額スキームの応用
• 知的財産を用いた節税

収録時間:50分

収録年月:2023年1月

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印紙税の基本と全体像

主な講義内容

• 思考プロセス①課税文書
• 思考プロセス②契約書
• 思考プロセス③記載金額

収録時間:28分

収録年月:2022年10月

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高額過怠税事案からリスクの高い文書を読み解く

主な講義内容

• 「金銭の受取書」の過怠税事案
• 「契約書」の過怠税事案

収録時間:31分

収録年月:2022年10月

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印紙税調査を意識した社内体制の整備

主な講義内容

• 過怠税事案から読み取れることは？
• 印紙税調査に備えて日頃からすべきこと

収録時間:10分

収録年月:2022年10月

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実務上、特に間違えやすい論点の解説

主な講義内容

• 請負、売買、委任の区別
• 一方当事者の作成する「契約書」
• 基本契約と個別契約の区別

収録時間:55分

収録年月:2022年10月

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印紙税の節税策

主な講義内容

• 「作成」しない
• 書くべきことを漏らさずに書く
• 契約金額変更の特例

収録時間:21分

収録年月:2022年10月

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いまも使える節税手法を徹底解説（課税の繰延べ編）

主な講義内容

• 少額減価償却資産を活用した“即時償却系”の節税手法が封印
• 紹介すべき事業者に対して行うべきこと
• 税務調査のチェックポイント

収録時間:43分

収録年月:2022年7月

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いまも使える節税手法を徹底解説（税金還付編）

主な講義内容

• 匿名組合員（出資者）の税務上の特徴
• バッテリーモジュール事業
• 福島県での太陽光発電事業
• ファイルコインマイニング事業　ほか

収録時間:11分

収録年月:2022年7月

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いまも使える節税手法を徹底解説（ラインナップ化を行う）

主な講義内容

• 地主さんの法人成りスキーム
• 法人化！損得チェックリスト
• 不動産取得型株式移転スキーム
• 社会保険料の減額スキームの応用　ほか

収録時間:48分

収録年月:2022年7月

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中小企業の社長にすべき保険提案

主な講義内容

• 相続税の税率
• 速算表の控除額の意味
• 贈与税の税率
• 所得税の税率

収録時間:15分

収録年月:2020年10月

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保険料贈与プラン

主な講義内容

• 保険料贈与プランの提案
• 保険料贈与プランの試算

収録時間:16分

収録年月:2020年10月

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中小企業が採用すべき決算月とは？

主な講義内容

• 何月を決算月とすべきか？
• 中小企業が採用すべき決算月とは？

収録時間:9分

収録年月:2020年10月

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役員報酬の増額が問題になった事例

主な講義内容

• 役員報酬の増額が問題になった事例
• 役員報酬の増額が問題視された事例
• 役員報酬の過大額の判断基準

収録時間:11分

収録年月:2020年10月

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社長が会長に退いた場合の役員退職金の注意点

主な講義内容

• 家賃の前払いをやってもいい場合は？
• 前家賃はいつの収入に計上するのか？
• 家賃などの前払いによる節税をやってはいけない理由

収録時間:16分

収録年月:2020年10月

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決算賞与を支払う場合、事前に確認すべき規程とは？

主な講義内容

• 決算賞与を支払う場合、事前に確認すべき規程とは？
• 決算賞与を支払う場合、事前に確認すべき給与規程

収録時間:16分

収録年月:2020年10月

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経済セーフティ共済の支払いをしている場合に確認すべき書類とは？

主な講義内容

• 経営セーフティ共済の支払いをしている場合に確認すべき書類とは？

収録時間:1分

収録年月:2020年10月

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多額の造作を短期間で減価償却する方法とは？

主な講義内容

• 多額の造作を短期間で減価償却する方法とは？

収録時間:7分

収録年月:2020年10月

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不動産を購入した場合、より多額の減価償却費を計上する方法

主な講義内容

• 建物、建物附属設備の按分計算
• 社長が賃貸住宅に住んでいるならば？
• 社長が自宅の購入を検討しているなら？
• 社長が既に持ち家に住んでいるならば？

収録時間:10分

収録年月:2020年10月

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インボイス制度最終確認

主な講義内容

• 消費税の仕組み
• 仕入税額控除

収録時間:20分

収録年月:2023年9月

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企業の経理担当者への指導と制度開始前のチェックポイント

主な講義内容

• 売手側のポイント
• 買手側のポイント

収録時間:115分

収録年月:2023年9月

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対応が間に合わなかった事業者に対する対応と税務調査を受けないために気をつける点

主な講義内容

• インボイス制度開始に向けての留意点
• 税務調査を受けないために気をつける点

収録時間:18分

収録年月:2023年9月

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インボイス制度（適格請求書等保存方式）の概要

主な講義内容

• 概要
• 適格請求書の記載事項

収録時間:6分

収録年月:2022年12月

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免税事業者に関する実務

主な講義内容

• 登録手続き
• 仕入税額控除の経過措置
• 免税事業者の登録の検討

収録時間:40分

収録年月:2022年12月

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インボイス制度導入前後の実務対応

主な講義内容

• 適格請求書の保存が不要な取引
• 立替払い
• 振込手数料
• 電子インボイス

収録時間:58分

収録年月:2022年12月

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居住用賃貸建物の課税仕入れ等の税額

主な講義内容

• 「居住用賃貸建物」に係る課税仕入れ等の税額の、仕入税額控除の対象からの除外
• 適用開始時期
• 居住用賃貸建物に該当しない建物
• 兼用の建物

収録時間:54分

収録年月:2022年9月

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住宅の貸付けに係る非課税取引の範囲

主な講義内容

• 非課税取引の範囲
• 居住用であることが明らかなもの

収録時間:14分

収録年月:2022年9月

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課税売上割合に準ずる割合

主な講義内容

• 課税売上割合に準ずる割合
• 準ずる割合の例示
• 手続き
• 準ずる割合の適用範囲

収録時間:11分

収録年月:2022年9月

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適格請求書発行事業者の登録

主な講義内容

• 申請書の提出
• 免税事業者の登録手続き
• 制度開始後に設立した法人の登録手続き
• 適格請求書発行事業者の事業を相続した場合

収録時間:25分

収録年月:2022年9月

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消費税の課題、インボイス制度の概要

主な講義内容

• インボイス制度（適格請求書等保存方式）
• 適格請求書等保存方式までの変更内容
• 適格請求書発行事業者の登録申請スケジュール
• 適格返還請求書の Q&A

収録時間:65分

収録年月:2022年5月

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買い手側におけるインボイス制度のポイント

主な講義内容

• 適格請求書保存方式での仕入税額控除の要件
• 免税事業者や取引先に対する対応
• 仕入税額控除に関するその他の注意点
• 【考察】免税事業者等からの課税仕入処理（消費税計算）

収録時間:47分

収録年月:2022年5月

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免税事業者における注意点

主な講義内容

• 課税属性別に検討するポイント
• 免税事業者の検討事項における
• メリット、デメリット まとめ
• 顧問先の事務負担軽減のための「電子化」
• 売手側における準備対応
• 買手側における準備対応

収録時間:45分

収録年月:2022年5月

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平成23年改正、平成24年改正項目

主な講義内容

• 特定期間による納税義務判定（H23改正）
• 特定新規設立法人の納税義務判定（H24改正）

収録時間:44分

収録年月:2021年10月

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平成22年改正、平成28年改正項目

主な講義内容

• 調整対象固定資産を取得した場合の納税義務・簡易課税制度（H22改正）
• 高額特定資産を取得した場合の納税義務・簡易課税制度（H28改正）

収録時間:28分

収録年月:2021年10月

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平成27年改正、令和2年改正項目

主な講義内容

• 電気通信利用役務の提供（H27改正）
• 居住用賃貸建物の課税仕入れ等の税額（R2改正）

収録時間:32分

収録年月:2021年6月

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適格請求書

主な講義内容

• 適格請求書等保存方式の概要
• 適格請求書の記載事項
• 何をインボイスとするか
• 適格簡易請求書

収録時間:20分

収録年月:2021年6月

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適格請求書発行事業者の登録

主な講義内容

• 申請書の提出
• 登録
• 免税事業者の登録
• 登録の取りやめ

収録時間:22分

収録年月:2021年6月

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適格請求書発行事業者の義務

主な講義内容

• 適格請求書等の交付
• 適格返還請求書の交付義務
• 適格請求書等の保存義務
• 類似書類の交付の禁止

収録時間:14分

収録年月:2021年6月

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仕入税額控除の要件

主な講義内容

• 適格請求書等の保存
• 仕入明細書等
• 卸売市場、農協等が交付する一定の書類
• 電磁的記録の保存

収録時間:24分

収録年月:2021年6月

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税額計算

主な講義内容

• 売上税額の計算
• 仕入税額の計算

収録時間:24分

収録年月:2021年6月

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事業的規模と業務的規模の判断／不動産の収入時期の原則と例外／建物を無償で取得した場合の課税

主な講義内容

• 事業的規模と業務的規模の判断
• 不動産の収入時期の原則と例外
• 建物を無償で取得した場合の課税

収録時間:37分

収録年月:2021年10月

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一括取得した不動産を区分する／取得価額に算入しなくてよい費用／青色専従者の給与が認められる場合

主な講義内容

• 一括取得した不動産を区分する
• 取得価額に算入しなくてよい費用
• 青色専従者の給与が認められる場合

収録時間:33分

収録年月:2021年10月

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赤字の損益通算が制限される場合／不動産管理会社に支払う手数料の額／駐車場の事業税（参考）

主な講義内容

• 赤字の損益通算が制限される場合
• 不動産管理会社に支払う手数料の額
• 駐車場の事業税（参考）

収録時間:33分

収録年月:2021年10月

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金融所得一体課税

主な講義内容

• 金融所得一体課税の対象
• 金融所得一体課税の仕組み
• 上場株式等の課税関係の整理

収録時間:31分

収録年月:2020年6月

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同族会社の発行する公社債

主な講義内容

• 公社債に関する取扱い
• 少人数私募債について
• 同族会社の発行する公社債

収録時間:17分

収録年月:2020年6月

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同族会社に株式を売却する際の時価

主な講義内容

• 同族会社に株式を売却する際の時価
• 株主の判定

収録時間:18分

収録年月:2020年6月

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新株予約権の行使時の時価

主な講義内容

• 税制適格、税制非適格の課税関係
• 有利発行（無償発行の場合）

収録時間:9分

収録年月:2020年6月

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株式報酬で支給する場合の役員報酬について

主な講義内容

• 株式報酬で支給する場合の役員報酬の種類
• リストリクテッドストック（RS）の場合の収入計上時期

収録時間:4分

収録年月:2020年6月

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年末調整アプリ実際に使ってみると

主な講義内容

• 年末調整電子化の概要
• 年末調整アプリ実際に使ってみると

収録時間:54分

収録年月:2020年10月

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令和2年からの年末調整のための理解

主な講義内容

• 年末調整の基礎知識
• 令和2年からの年末調整のための理解
• 具体的な年末調整資料

収録時間:26分

収録年月:2020年10月

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個人農家特有の会計税務

主な講義内容

• 収穫基準による収入金額の計上
• 課税売上げの計上
• 雑収入の範囲と計上方法

収録時間:32分

収録年月:2024年7月

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農業法人の法人課税のポイント

主な講義内容

• 法人税の課税所得の計算と別表四の関係
• 所得の金額の計算に関する明細書

収録時間:1分

収録年月:2024年7月

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農業者のインボイス対応

主な講義内容

• 仕入税額控除の要件となる請求書等の３形態
• 農産物の買取販売における対応
• 取引基本契約書の記載例

収録時間:6分

収録年月:2024年7月

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農家・農業法人に関する税制特例

主な講義内容

• 農業経営基盤強化準備金制度
• 肉用牛免税

収録時間:32分

収録年月:2024年7月

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農業の決算書の特徴

主な講義内容

• 貸借対照表
• 損益計算書
• 農業法人標準勘定科目

収録時間:8分

収録年月:2024年7月

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青色申告決算書の確認

主な講義内容

• 青色申告決算書の種類
• 青色申告決算書（農業所得用）
• 決算のチェックポイント

収録時間:2分

収録年月:2024年7月

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個人農業における勘定科目分析

主な講義内容

• 損益計算書の留意点
• 貸借対照表の留意点
• 個人農業者の経営指標

収録時間:3分

収録年月:2024年7月

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認定農業者制度と農業経営改善計画

主な講義内容

• 認定農業者制度の概要
• 農業経営改善計画の認定申請と提出書類

収録時間:4分

収録年月:2024年7月

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農業経営基盤強化準備金に関する計画書兼実績報告書の作成と圧縮記帳

主な講義内容

• 農業経営基盤強化準備金に関する計画書兼実績報告書（別記様式第５号）の作成

収録時間:1分

収録年月:2024年7月

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収入保険制度の営農計画の策定

主な講義内容

• 収入保険制度の概要
• 「保険期間の営農計画」の策定
• 「営農計画に基づく農業収入金額」の策定

収録時間:7分

収録年月:2024年7月

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農業承継の現状と基本知識

主な講義内容

• 個人農業の承継の課題
• 有形資産（土地や農業機械等）の承継
• 債務の継承

収録時間:10分

収録年月:2024年7月

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農業者に特有の会計・税務

主な講義内容

• 個人農家特有の会計税務
• 農業法人の法人課税のポイント

収録時間:43分

収録年月:2023年7月

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農業者のインボイス対応

主な講義内容

• 農業者のインボイス対応

収録時間:13分

収録年月:2023年7月

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農家・農業法人に関して

主な講義内容

• 農家・農業法人に関する税制特例
• 農家・農業法人の経営分析と経営計画策定
• 農業承継の現状と基本知識

収録時間:49分

収録年月:2023年7月

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農業経営基盤強化準備金制度の改正と農業関連制度の見直し

主な講義内容

• 農業経営基盤強化準備金制度の見直し
• 人・農地プランの法定化

収録時間:22分

収録年月:2022年6月

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農業におけるインボイス制度への対応

主な講義内容

• 農産物の仕入明細書等による仕入税額控除への対応
• 卸売市場特例と農協特例
• 媒介者交付特例と委託販売方式の農産物直売所の留意点
• 消化仕入方式による農産物直売所の対応とその留意点

収録時間:106分

収録年月:2022年6月

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農業法人の事業承継への取組み事例

主な講義内容

• 農事組合法人から株式会社への組織変更
• 農事組合法人の減資
• アグリビジネス投資育成(株)活用による事業承継
• 一部事業の売却準備のためのホールディングス化

収録時間:26分

収録年月:2022年6月

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学校法人の会計の概要と特徴

主な講義内容

• 私立学校振興助成法と会計基準
• 学校法人会計基準における計算書類の体系
• 学校法人会計基準における会計処理・表示の特徴

収録時間:53分

収録年月:2024年4月

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学校法人に関する税務の概要

主な講義内容

• 学校法人における法人税の概要
• 学校法人における消費税の概要

収録時間:83分

収録年月:2024年4月

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高等教育の修学支援制度等の会計処理

主な講義内容

• 高等教育の修学支援制度等の会計処理
• 私立高等学校の授業料の実質無償化とその会計処理

収録時間:7分

収録年月:2024年4月

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学校法人会計基準の改正概要と今後の方向性

主な講義内容

• 「改正学校法人会計基準」の概要
• 主な改正ポイントと留意点
• 計算書類・附属明細書の体系

収録時間:14分

収録年月:2024年4月

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学校法人の会計の概要と特徴

主な講義内容

• 学校法人とは
• 私立学校法と私立学校振興助成法
• 学校法人会計基準における計算書類の体系

収録時間:43分

収録年月:2023年4月

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学校法人における法人税の概要

主な講義内容

• 法人税額の計算
• 課税所得計算
• 法人税率

収録時間:39分

収録年月:2023年4月

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学校法人における消費税の概要

主な講義内容

• 消費税の課税対象となる取引
• 消費税の基本的な計算方法（一般課税方式）
• 仕入税額控除とは

収録時間:77分

収録年月:2023年4月

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高等教育の修学支援制度等の会計処理

主な講義内容

• 高等教育の修学支援制度とその会計処理
• 私立高等学校の授業料の実質無償化とその会計処理
• 施設等利用給付制度とその会計処理

収録時間:16分

収録年月:2023年4月

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学校法人の会計の概要と特徴

主な講義内容

• 学校法人会計基準における計算書類の体系
• 学校法人会計基準における会計処理・表示の特徴

収録時間:46分

収録年月:2022年5月

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学校法人に関する税務の概要

主な講義内容

• 学校法人における法人税の概要
• 学校法人における消費税の概要

収録時間:85分

収録年月:2022年5月

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高等教育の修学支援制度等の会計処理

主な講義内容

• 高等教育の修学支援制度とその会計処理
• 私立高等学校の授業料の実質無償化とその会計処理

収録時間:27分

収録年月:2022年5月

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国の動向

主な講義内容

• 地方公会計の「見える化」の推進
• 2040年頃までの自治体行政の課題

収録時間:43分

収録年月:2021年10月

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財務4表の見方

主な講義内容

• 財務4表の体系
• 貸借対照表
• 行政コスト計算書等

収録時間:24分

収録年月:2021年10月

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財務書類等の作成に関する取組事例 / 地方公会計の活用

主な講義内容

• 仕分作業の分散化・早期化の取組
• 財務書類の数値を用いた主な指標
• 資産管理への活用が想定される場面

収録時間:21分

収録年月:2021年10月

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寄附金控除・損金算入

主な講義内容

• 寄附税制
• 法人が学校法人に寄附した場合
• 個人の寄附金控除・特別控除
• 私学事業団を通じ学校法人を指定し寄附した場合（受配者指定寄附金制度）

収録時間:50分

収録年月:2021年2月

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譲渡所得税非課税の特例

主な講義内容

• 制度の概要
• 非課税承認（一般特例）
• 非課税承認（承認特例）
• 非課税承認を受けるための手続

収録時間:73分

収録年月:2021年2月

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相続税非課税の特例

主な講義内容

• 制度の概要
• 適用要件
• 相続税負担が不当減少すると認められない場合
• 相続税の非課税を受けるための手続

収録時間:34分

収録年月:2021年2月

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学校法人会計の概要と特徴

主な講義内容

• 学校法人とは
• 私立学校法と私立学校振興助成法
• 学校法人会計基準における計算書類の体系
• 学校法人会計基準における会計処理・表示の特徴

収録時間:36分

収録年月:2020年11月

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資金収支計算書

主な講義内容

• 資金収支計算書
• 資金収入調整勘定・資金支出調整勘定
• 活動区分資金収支計算書

収録時間:42分

収録年月:2020年11月

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事業活動収支計算書

主な講義内容

• 事業活動収支計算書
• 事業活動収支均衡の考え方

収録時間:36分

収録年月:2020年11月

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貸借対照表

主な講義内容

• 貸借対照表
• 計算書類 ３表の関係

収録時間:13分

収録年月:2020年11月

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高等教育の修学支援制度等の会計処理

主な講義内容

• 高等教育の修学支援制度とその会計処理

収録時間:6分

収録年月:2020年11月

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私立高等学校の授業料の実質無償化とその会計処理

主な講義内容

• 私立高等学校の授業料の実質無償化
• 就学支援金の支給方法と会計処理

収録時間:24分

収録年月:2020年11月

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学校法人に関する税務の特徴

主な講義内容

• 法人税
• 消費税

収録時間:10分

収録年月:2020年11月

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法人税　収益事業

主な講義内容

• 特掲事業
• 特掲事業から除外される事業・付随行為
• 付随行為
• 除外事業

収録時間:24分

収録年月:2020年11月

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法人税　区分経理

主な講義内容

• 区分経理の原則と共用資産
• 固定資産の区分経理
• 費用または損失の区分経理と内部賃借料等
• 税務申告に必要な決算書類

収録時間:12分

収録年月:2020年11月

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法人税　法人税法上の特有の取扱い

主な講義内容

• 補助金収入の取扱い
• 収益事業用の固定資産の処分損益
• 低廉譲渡等

収録時間:15分

収録年月:2020年11月

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法人税　みなし寄附金

主な講義内容

• みなし寄附金とは
• 収益事業へ区分された資産等の取扱い
• みなし寄附金における元入金
• みなし寄附金の損金算入限度額

収録時間:14分

収録年月:2020年11月

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法人税　軽減税率

主な講義内容

• 軽減税率

収録時間:2分

収録年月:2020年11月

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消費税　消費税の基本と学校法人の
消費税の特徴

主な講義内容

• 消費税の基本
• 学校法人の消費税の特徴

収録時間:9分

収録年月:2020年11月

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消費税　学校法人における課否判定の留意点

主な講義内容

• 学校教育に係る役務の提供等
• 課税される収入の例
• 入学金前受金収入、入学金収入の課否

収録時間:9分

収録年月:2020年11月

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消費税　学校法人における
仕入税額控除

主な講義内容

• 仕入控除税額
• 非課税売上に対する課税仕入税額の控除不可理由
• 課税売上割合・仕入税額控除方式
• 学校法人で設備投資等の消費税を自己負担する理由

収録時間:26分

収録年月:2020年11月

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消費税　特定収入に係る仕入税額控除の特例

主な講義内容

• 特定収入に係る仕入れ税額控除の特例の趣旨
• 特定収入に係る仕入税額を控除する理由
• 根拠条文
• 特定収入とは

収録時間:38分

収録年月:2020年11月

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農業法人の法人課税のポイント

主な講義内容

• 農家・農業法人に特有の会計・税務
• 農業法人の消費税の特徴
• 農業法人に関する税制特例

収録時間:25分

収録年月:2020年7月

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農業法人化の実務

主な講義内容

• 農業法人化の方法・組織形態
• 農地所有適格法人
• 農業法人設立のポイント
• 資産・負債の法人への引継ぎ

収録時間:31分

収録年月:2020年7月

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認定農業者制度

主な講義内容

• 認定農業者制度の概要
• 農業経営改善計画の認定申請と提出書類
• 認定申請先の変更への対応
• 認定農業者制度に関連する制度の概要・税務

収録時間:25分

収録年月:2020年7月

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農業経営改善計画の策定

主な講義内容

• 農業経営改善計画の様式
• 各記載項目の解説と記載方法
• 農業経営基盤強化準備金に関する計画書兼実績報告書（別記様式第５号）の作成
• 収入保険制度の営農計画の策定

収録時間:33分

収録年月:2020年7月

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農業法人の組織再編

主な講義内容

• 農業法人の組織再編における論点整理
• 組織再編スキームの選択

収録時間:18分

収録年月:2020年7月

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第１部 「コロナ禍の活況業種が狙われる」は本当？

主な講義内容

• コロナ禍の活況業種
• 令和3年度（法人税）

収録時間:15分

収録年月:2023年12月

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第２部 国税当局が宝の山として狙っている新たなターゲットとは？

主な講義内容

• 給付金受給に伴う申告
• 確定申告書等の申請書類の偽装
• 会計検査院の検査所見

収録時間:4分

収録年月:2023年12月

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第３部 最近の税務調査の傾向

主な講義内容

• こういう会社が狙われる？！
• 最近の税務調査傾向
• 税務行政の現状と課題
• 税務調査のサイクル

収録時間:18分

収録年月:2023年12月

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第４部 「立証責任は国にある」はもはや昔話！？

主な講義内容

• 立証責任
• 証拠力

収録時間:12分

収録年月:2023年12月

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第５部 顧客を守る税務調査対応術
① 税務調査の臨場前編

主な講義内容

• 税務調査のスケジュール
• 税務調査は断れるのか？
• 令和６年度改正
• 外部からうかがい得る特段の行動

収録時間:61分

収録年月:2023年12月

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第５部 顧客を守る税務調査対応術
②重要！「調査の項目別」対応策

主な講義内容

• 社長が特に注意するべき点
• 「独立性」を契約書に記載＆物的証拠
• 同族会社のみなし役員

収録時間:14分

収録年月:2023年12月

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第５部 顧客を守る税務調査対応術
③ 最短、最少額で調査を終える「当日の交渉術」

主な講義内容

• 税務調査の交渉は価値の最大化である！
• 心理学を活用した税務調査対応
• よくある税務調査交渉の攻防

収録時間:33分

収録年月:2023年12月

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最近の査察の概要

主な講義内容

• 最近の査察の概要
• 税務調査の担当部署
• 税務調査とは
• 申告是認を勝取る書面添付制度

収録時間:58分

収録年月:2020年12月

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税務調査の対応

主な講義内容

• 税務調査の対応
• 税務調査で争いのあった事例

収録時間:71分

収録年月:2020年12月

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税務調査をめぐる問題

主な講義内容

• 税務調査を規律する法的根拠
• 質問検査権

収録時間:60分

収録年月:2020年8月

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税務調査の開始手続

主な講義内容

• 国税通則法74条の9
• 質問検査権行使に係る事前通知
• 税務署長等による事前通知

収録時間:28分

収録年月:2020年8月

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税務調査の終了手続

主な講義内容

• 参考事案の概要
• X側の主張
• 判決の要旨
• 加算税制度

収録時間:47分

収録年月:2020年8月

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事案紹介

主な講義内容

• 事案の概要
• 争点
• 判決の要旨

収録時間:23分

収録年月:2020年8月

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はじめに

主な講義内容

• はじめに
• 消費税還付申告に対する対応について

収録時間:43分

収録年月:2020年8月

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消費税の還付申告の態様

主な講義内容

• 課税資産の輸出による還付申告
• 高額資産の購入による還付申告

収録時間:24分

収録年月:2020年8月

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税務署における消費税還付申告の処理について

主な講義内容

• 消費税の還付申告の現状

収録時間:23分

収録年月:2020年8月

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税務署の担当部署における申告処理の現状

主な講義内容

• 法人の法人税及び消費税の申告書提出後の処理状況

収録時間:12分

収録年月:2020年8月

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消費税申告が還付となった場合の事前対応

主な講義内容

• 消費税の還付申告の提出について

収録時間:3分

収録年月:2020年8月

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課税資産の輸出における還付申告

主な講義内容

• 輸出での問題点

収録時間:24分

収録年月:2020年8月

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高額資産の購入による還付申告

主な講義内容

• 消費税の課税資産の譲渡での仕入控除の対象
• 課税期間末における棚卸資産の高額購入による還付申告

収録時間:22分

収録年月:2020年8月

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高額な貸倒（課税売上）による還付申告

主な講義内容

• 高額の貸倒を計上する場合

収録時間:6分

収録年月:2020年8月

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資本等取引税制と組織再編税制

主な講義内容

• みなし配当と組織再編税制
• 関連法人株式等の判定と組織再編税制
• 増減資と組織再編税制

収録時間:22分

収録年月:2023年11月

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グループ法人税制と組織再編税制

主な講義内容

• 譲渡損益の繰延べと組織再編税制
• 受贈益の益金不算入と組織再編税制
• 譲渡損益の繰延べと非適格組織再編成

収録時間:9分

収録年月:2023年11月

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欠損等法人と組織再編税制

主な講義内容

• 欠損等法人の組織再編成
• 組織再編成後の欠損等法人の判定

収録時間:3分

収録年月:2023年11月

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グループ通算制度と組織再編税制

主な講義内容

• グループ通算制度を適用する前・後の組織再編成
• 加入・離脱・終了（取止め）

収録時間:22分

収録年月:2023年11月

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事業承継税制と組織再編税制

主な講義内容

• 事業承継税制適用前の組織再編成
• 資産保有型又は資産運用型外し
• 事業承継税制とDES
• 分割型分割

収録時間:14分

収録年月:2023年11月

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国際税務と組織再編税制

主な講義内容

• 外国子会社の組織再編成
• 日本法人の合併・分割と外国子会社
• 国境を挟む現物出資・分配

収録時間:16分

収録年月:2023年11月

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最近の判例

主な講義内容

• 最近の判例

収録時間:20分

収録年月:2023年8月

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論点となり得る点

主な講義内容

• 租税回避の否認規定
• 会社分割・合併等の企業組織再編成に係る税制の基本的考え方
• ヤフー事件
• ＴＰＲ事件
• ＰＧＭ事件

収録時間:30分

収録年月:2023年8月

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制度趣旨・事業目的が争われる事案

主な講義内容

• 繰越欠損金を利用するための適格合併
• 制度趣旨が争われる事案
• 事業目的が争われる事案
• ユニバーサルミュージック事件
• 令和４年４月19日最高裁判決

収録時間:36分

収録年月:2023年8月

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譲渡価額のアロケーション

主な講義内容

• 譲渡価額のアロケーション
• 国税不服審判所令和2年3月2日非公開裁決

収録時間:17分

収録年月:2023年2月

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M&Aにおける付随費用

主な講義内容

• 法人税
• 消費税

収録時間:12分

収録年月:2023年2月

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債務超過会社の対応①

主な講義内容

• 債務超過会社に対する非適格分社型分割（無対価）①

収録時間:20分

収録年月:2023年2月

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債務超過会社の対応②

主な講義内容

• 債務超過会社に対する非適格分社型分割（無対価）②
• 債権放棄（グループ法人税制）、疑似DES（グループ法人税制）
• 債権放棄（グループ通算制度）、疑似DES（グループ通算制度）

収録時間:8分

収録年月:2023年2月

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税制適格要件の概要

主な講義内容

• 適格現物出資から除外されるもの
• 個人との組織再編成
• 合同会社と支配関係
• 一般社団法人と一般財団法人

収録時間:25分

収録年月:2023年2月

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繰越欠損金

主な講義内容

• 特定資産譲渡等損失
• 欠損等法人
• 失敗事例
• 繰越欠損金を利用するための適格合併

収録時間:14分

収録年月:2023年2月

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バリュエーションの基礎

主な講義内容

• バリュエーションとは
• 企業価値の概念
• 評価手法の概要
• バリュエーション業務が必要となる場面（M&A）

収録時間:70分

収録年月:2022年10月

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具体的な計算プロセスと留意点

主な講義内容

• 収益還元法
• 類似上場会社法（マルチプル）
• 年売法
• 評価の論点

収録時間:57分

収録年月:2022年10月

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DDの結果の企業価値への反映

主な講義内容

• DD（デュー・デリジェンス）の目的・種類
• 財務DDの発見事項の例とその利用
• DDと価格調整の局面
• DD結果の価格への具体的な反映

収録時間:50分

収録年月:2022年10月

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演習

主な講義内容

• 株式価値の計算

収録時間:44分

収録年月:2022年10月

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結果から見える会社の特徴

主な講義内容

• 価値評価において重要なこと
• 理想的な算定結果
• 算定結果から見える会社の特徴

収録時間:38分

収録年月:2022年10月

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会計事務所がまず取り組むバリュエーション業務とは

主な講義内容

• 簡易株価計算業務
• コントロールプレミアムと非流動性ディスカウント

収録時間:30分

収録年月:2022年10月

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はじめに 〜コロナ禍におけるM＆Aの現状〜

主な講義内容

• コロナ禍におけるM＆Aの現状

収録時間:9分

収録年月:2022年3月

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『繰越欠損金』『負ののれん』のある会社のM&Aスキーム

主な講義内容

• 株式譲渡方式
• 事業譲渡方式、会社分割方式（現金交付型）
• 会社分割方式（株式交付型）
• 一部の事業の切り離し

収録時間:7分

収録年月:2022年3月

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負ののれんのある会社のM＆A事例

主な講義内容

• 被買収会社の株主が個人である場合
• 被買収会社の株主が法人である場合
• 負ののれんがある場合

収録時間:20分

収録年月:2022年3月

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繰越欠損金のある法人の買収、債務超過会社の買収

主な講義内容

• 繰越欠損金のある法人の買収
• 繰越欠損金と負ののれんがある場合
• 債務超過会社の買収
• 増資＋株式譲渡

収録時間:11分

収録年月:2022年3月

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繰越欠損金の引き継ぎ

主な講義内容

• 繰越欠損金の引継ぎ
• 繰戻還付を行っている場合
• 繰越欠損金の利用制限
• 制限の対象となる繰越欠損金

収録時間:8分

収録年月:2022年3月

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特定資産譲渡等損失

主な講義内容

• 特定資産譲渡等損失
• みなし共同事業要件
• 帰属事業年度
• 事業年度が一致している場合

収録時間:8分

収録年月:2022年3月

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「TPR事件」「PGM事件」の内容とその影響

主な講義内容

• 租税回避の否認規定
• 会社分割・合併等の企業組織再編成に係る税制の基本的考え方
• ＴＰＲ事件、ＰＧＭ事件

収録時間:44分

収録年月:2021年11月

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これからの組織再編実務 ～組織再編を活用した節税はどうなっていくか～

主な講義内容

• 繰越欠損金を利用するための適格合併
• 制度趣旨、事業目的が争われる事案
• 税務調査で見られる資料

収録時間:50分

収録年月:2021年11月

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合併

主な講義内容

• 会社分割・合併等の企業組織再編成に係る税制の基本的考え方
• ヤフー事件
• ＴＰＲ事件
• 繰越欠損金を利用するための適格合併　ほか

収録時間:44分

収録年月:2020年12月

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企業買収

主な講義内容

• 税制適格要件の概要
• 繰越欠損金の引継ぎについて
• 繰越欠損金の利用制限
• 制限の対象となる繰越欠損金　ほか

収録時間:28分

収録年月:2020年12月

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清算

主な講義内容

• 東京高判平成29年7月26日
• 法人税基本通達9-6-1
• 法人税基本通達9-4-1
• 国税庁ＨＰタックスアンサー　ほか

収録時間:29分

収録年月:2020年12月

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連結納税制度の特徴と見直しの概要

主な講義内容

• 連結納税制度の特徴
• 連結法人税の計算構造
• 見直しの概要

収録時間:19分

収録年月:2020年11月

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損益、繰越欠損金の通算方法

主な講義内容

• 納税単位の変更
• 損益の通算方法
• 繰越欠損金の通算方法

収録時間:15分

収録年月:2020年11月

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各種制度について

主な講義内容

• 中小企業向け特例の適用可否判定
• 繰越欠損金の切捨てに関する制度
• 時価評価に関する制度

収録時間:13分

収録年月:2020年11月

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繰越欠損金について

主な講義内容

• 時価評価及び繰越欠損金切捨て対象となる法人
• 切捨てられなかった繰越欠損金の取扱い
• 欠損金等に関するその他の制限措置

収録時間:28分

収録年月:2020年11月

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各個別制度の取扱い

主な講義内容

• 各個別制度の取扱い
• 投資簿価修正
• まとめ-連結納税制度とグループ通算制度の比較

収録時間:26分

収録年月:2020年11月

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事業再生の基礎知識

主な講義内容

• 中小企業のライフサイクルと経営課題
• 経営マトリクスとフェーズ別の経営テーマ
• 事業再生の手続
• 私的整理における抜本的再生基準

収録時間:36分

収録年月:2020年7月

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リストラクチャリングと資金繰り管理

主な講義内容

• 事業再構築のためのリストラクチャリング
• 経営不振要因と再生の方向性
• 財務リストラのイメージ
• 財務改善手法の全体像

収録時間:25分

収録年月:2020年7月

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財務DDのポイント

主な講義内容

• 財務DDの目的とポイント
• 財務DDにおける資産負債評価
• 資産負債評価の区分と内容
• 目的ごとの評価

収録時間:44分

収録年月:2020年7月

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返済計画の考え方

主な講義内容

• 私的整理における抜本的再生基準
• 財務返済計画（リスケ）の例
• 本事例における返済計画の検証

収録時間:12分

収録年月:2020年7月

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財務改善手法と再生スキーム

主な講義内容

• 私的整理における財務改善手法
• 金融支援スキームの傾向
• 債権放棄額の考え方
• 債権放棄額の計算事例

収録時間:28分

収録年月:2020年7月

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事業再生に関する税務

主な講義内容

• 再生に関する税務の主な論点
• 債権者の税務
• 私的整理における貸倒
• 債務者の税務

収録時間:23分

収録年月:2020年7月

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判決の確認

主な講義内容

• AD ワークス事件：転用不動産に係る課税仕入れの用途区分

収録時間:19分

収録年月:2023年9月

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ADワークス事件：事案の概要

主な講義内容

• 概観
• 事実
• 具体的事実

収録時間:12分

収録年月:2023年9月

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ADワークス事件：争点と判決の要旨

主な講義内容

• 争点
• 判決の要旨
• 東京地裁令和 2 年 9 月 3 日判決

収録時間:74分

収録年月:2023年9月

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ADワークス事件：解説

主な講義内容

• 消費税法 30 条
• 消費税法基本通達 11－2－12

収録時間:9分

収録年月:2023年9月

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ムゲンエステート事件：事案の概要

主な講義内容

• ムゲンエステート事件：共通課税仕入れに区分される課税仕入の区分
• 第１事件
• 第２事件

収録時間:4分

収録年月:2023年9月

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ムゲンエステート事件：争点と判決の要旨

主な講義内容

• 東京地裁令和元年 10 月 11 日判決
• 東京高裁令和 3 年 4 月 21 日判決
• 最高裁令和５年３月６日第一小法廷判決

収録時間:33分

収録年月:2023年9月

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ムゲンエステート事件：解説

主な講義内容

• 概観
• 参考条文等・正当な理由
• 消費税法 30 条

収録時間:5分

収録年月:2023年9月

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事業税（外形標準課税）の概要

主な講義内容

• 所得課税と応益課税
• 事業税改正のあらまし
• 外形標準課税の適用対象法人

収録時間:22分

収録年月:2024年3月

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令和６年度税制改正の概要（外形標準課税の適用対象の拡大）

主な講義内容

• 改正のあらまし
• 地方法人課税に関する検討会 第2次中間整理
• 改正の内容

収録時間:25分

収録年月:2024年3月

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株主資本の取扱いと会計処理 （外形標準課税の理解のために）

主な講義内容

• 株主資本の構成・増減
• 株主資本の計数の変動・会計処理

収録時間:19分

収録年月:2024年3月

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事業税の計算方法（付加価値割）

主な講義内容

• 計算の全体像
• 報酬給与額
• 純支払利子
• 純支払賃借料

収録時間:48分

収録年月:2024年3月

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事業税の計算方法（資本割）

主な講義内容

• 原則的な計算方法
• 各種の調整計算・特例
• 持株会社の調整計算

収録時間:24分

収録年月:2024年3月

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事業税の計算方法（外形標準課税）

主な講義内容

• 申告書の記載順序
• 申告書様式

収録時間:10分

収録年月:2024年3月

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改正への対応

主な講義内容

• 改正により影響を受ける企業
• 外形標準課税の導入シミュレーション・適用回避対策と留意点

収録時間:10分

収録年月:2024年3月

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税法の規定による帳簿書類の保存（法人税法・消費税法）

主な講義内容

• 税法の規定による帳簿書類の保存
• 消費税インボイス制度の対応ポイント

収録時間:53分

収録年月:2023年3月

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電子帳簿保存法の概要

主な講義内容

• 改正電子帳簿保存法の概要
• 国税関係帳簿書類のデータ保存
• 電子帳簿等保存制度の更なる見直し

収録時間:34分

収録年月:2023年3月

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電子化コンサルティングの進め方

主な講義内容

• 喫緊の電子化の検討課題とは
• 社内電子化のイメージ
• 業務処理全体の電子化のイメージ

収録時間:20分

収録年月:2023年3月

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税法規定と電子帳簿保存法

主な講義内容

• 保存すべき帳簿書類（法人税法）
• 帳簿代用書類(法人税法）
• 帳簿代用書類の電子化について
• 帳簿書類等の保存場所と保存期間

収録時間:34分

収録年月:2021年12月

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改正電子帳簿保存法の概要

主な講義内容

• 税法規定と電帳法関係サマリー
• 電子帳簿保存法の条文の構成
• 取引書類の電子化の例
• 帳簿書類等の電帳法改正事項

収録時間:22分

収録年月:2021年12月

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国税関係帳簿のデータ保存

主な講義内容

• 電磁的記録による保存の根拠条文
• 国税関係帳簿のデータ保存の保存要件
• 過少申告加算税の減免の適用について

収録時間:13分

収録年月:2021年12月

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国税関係書類のスキャナ保存

主な講義内容

• 電磁的記録による保存の根拠条文
• 新電帳法のスキャナ保存・根拠条文
• 重加算税関係（令和3年度改正事項）
• スキャナ保存対象書類を分類

収録時間:16分

収録年月:2021年12月

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電子取引データの保存義務

主な講義内容

• 令和3年度改正事項
• 電子取引に係る電磁的記録の保存要件

収録時間:8分

収録年月:2021年12月

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改正電帳法による電子化の検討 / インボイス制度の電子化による対応

主な講義内容

• データ保存する帳簿の検討（法人税法）
• データ保存する書類の検討（法人税法・消費税法）
• 帳簿：保存する対象となるデータを検討
• 帳簿：帳簿データの保存方法の検討

収録時間:20分

収録年月:2021年12月

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クラウドファングとは？

主な講義内容

• クラウドファンディングの概要
• 5つの類型と市場規模
• 主な運営会社の特徴と手数料
• 資金の受取方法

収録時間:30分

収録年月:2021年5月

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課税関係

主な講義内容

• 類型別の課税関係

収録時間:10分

収録年月:2021年5月

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クラウドファンディングを利用した開業支援

主な講義内容

• クラウドファンディングの利点
• 入金までの流れ

収録時間:7分

収録年月:2021年5月

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成功しやすいクラウドファンディング

主な講義内容

• 支援率と成功率の関係
• 積極的なPR

収録時間:12分

収録年月:2021年5月

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電子帳簿保存法の概要

主な講義内容

• 電子帳簿保存法の構成
• 税法の保存対象帳簿書類等
• 取引書類の授受方法による保存義務規定
• 帳簿書類等の保存場所と保存期間

収録時間:30分

収録年月:2021年4月

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電子帳簿保存法の改正概要（1）

主な講義内容

• 令和3年度与党税制改正大綱の内容
• 承認制度の廃止
• 法令の厳格な執行と罰則の強化

収録時間:28分

収録年月:2021年4月

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電子帳簿保存法の改正概要（2）

主な講義内容

• 国税関係帳簿の法的要件を緩和
• 国税関係書類のスキャナ保存の要件を緩和
• 電子取引データの厳格な保存
• 令和3年度電子帳簿保存法の改正法令の適用時期

収録時間:36分

収録年月:2021年4月

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スキャナ保存導入コンサル

主な講義内容

• スキャナ保存導入コンサル
• 消費税インボイス制度の概要
• 消費税インボイス制度の電子化による対応

収録時間:14分

収録年月:2021年4月

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数字の表現

主な講義内容

• 数字の表現クイズ

収録時間:21分

収録年月:2020年11月

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業績を表す単語

主な講義内容

• PL（損益計算書）の用語
• 業績を表す単語

収録時間:10分

収録年月:2020年11月

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シチュエーション別演習

主な講義内容

• 決算資料より

収録時間:23分

収録年月:2020年11月

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税務のコミュニケーション

主な講義内容

• 自己紹介と自分の役割の説明
• 経費などの確認を英語で行えるようにする

収録時間:26分

収録年月:2020年11月

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文書の電子化を取り巻く状況と法整備の状況

主な講義内容

• 経理業務の電子化
• 消費税インボイス制度
• 令和2年度電帳法改正の内容

収録時間:22分

収録年月:2020年10月

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電子帳簿保存法の概要

主な講義内容

• 電子帳簿保存法の仕組み
• 電子化のイメージ
• 申請方法

収録時間:18分

収録年月:2020年10月

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国税関係帳簿書類のデータ保存

主な講義内容

• 帳簿システム要件と保存要件
• 保存方法

収録時間:8分

収録年月:2020年10月

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国税関係書類のスキャナ保存制度

主な講義内容

• スキャナ保存入力要件
• システム要件
• 適正事務処理要件

収録時間:35分

収録年月:2020年10月

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経費精算のスキャナ保存

主な講義内容

• 業務フロー検討
• 定期検査方法等

収録時間:12分

収録年月:2020年10月

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電子取引による取引データの保存義務

主な講義内容

• データの保存要件
• 令和2年度改正の内容

収録時間:8分

収録年月:2020年10月

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今後の帳簿書類等の電子化の展望

主な講義内容

• 文書管理の方法
• 消費税インボイス制度への対応

収録時間:4分

収録年月:2020年10月

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経済社会環境の急激な変化

主な講義内容

• 現下の経済状況
• 中小企業の動向
• 経営の選択肢

収録時間:22分

収録年月:2020年9月

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新型コロナ関連の税務政策

主な講義内容

• 納税の猶予制度
• 欠損金の繰戻還付の特例
• 役員給与の減額
• 消費税課税選択の変更特例

収録時間:39分

収録年月:2020年9月

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会社清算に関する会社の税務

主な講義内容

• 通常清算手続きの流れ
• 解散と税務申告
• 清算中の事業年度の税務申告
• 残余財産の確定と税務申告

収録時間:76分

収録年月:2020年9月

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会社清算に関する株主等の税務

主な講義内容

• 残余財産の分配と株主課税
• 個人株主の取扱い
• 法人株主の取扱い
• 解散に伴う債権放棄等

収録時間:35分

収録年月:2020年9月

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